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많은 F1 비자 유학생들이 미국에서의 세금 신고에 대해 잘못된 정보를 갖고 있습니다.
“나는 소득이 없으니까 신고 안 해도 되지”, “학생이라 세금과는 무관하지”, “TurboTax로 신고하면 되겠지” 같은 생각들이 대표적인 세금 오해입니다.
그러나 이런 오해로 인해 세금 신고를 잘못하거나 누락하면 비자 연장이나 이민 심사에 문제가 생길 수 있으며, 과도한 세금을 납부하거나 돌려받을 수 있는 세금을 환급받지 못하는 경우도 생깁니다.
본 글에서는 F1 유학생들이 자주 하는 세금 오해 3가지를 중심으로, 정확한 정보와 신고 요령을 정리해드립니다.
오해 1: “소득이 없으면 세금 신고 안 해도 된다?”
가장 흔한 오해는 “나는 돈을 번 게 없으니 아무것도 신고 안 해도 된다”는 생각입니다. 하지만 F1 비자 유학생은 소득이 없더라도 IRS에 매년 신고해야 할 의무가 있습니다.
사실은?
- F1 비자로 미국에 체류하는 모든 유학생은 Form 8843을 반드시 제출해야 합니다.
- 이는 ‘세금 신고서’가 아니라 체류 신분 및 목적을 보고하는 정보 양식입니다.
- 즉, 소득이 없어도 이 서류는 반드시 제출해야 하며, IRS에 본인의 신분을 매년 보고해야 하는 법적 의무입니다.
제출하지 않으면?
- 비자 연장, H-1B 신청, 영주권 신청 등에서 이민 서류 누락 기록으로 간주될 수 있습니다.
- 나중에 추가 서류 요청 또는 신분 위반 이슈로 불이익이 생길 수 있습니다.
✅ 소득이 없더라도 매년 8843을 제출하는 것이 미국 체류의 필수 조건입니다.
오해 2: “학생은 세금 면제 대상이다?”
또 다른 오해는 유학생이라는 이유로 모든 세금이 면제된다는 생각입니다. 실제로는 그렇지 않습니다.
사실은?
- 유학생도 소득이 발생하면 세금 납부 및 신고 의무가 있습니다.
- CPT, OPT를 통한 인턴십, 학교 내 근로(Teaching Assistant, Research Assistant), 장학금(생활비로 사용되는 금액) 등은 모두 과세 대상 소득입니다.
- 근로를 통해 받은 소득은 W-2 양식으로, 장학금은 1042-S 양식으로 발급됩니다.
조세조약 혜택은?
- 한국 유학생은 미국-한국 조세조약에 따라 연간 최대 $2,000까지 근로소득이 면세될 수 있습니다.
- 단, 이 혜택을 받기 위해서는 반드시 Form 8233 또는 W-8BEN을 제출하고, 고용주 승인을 받아야 합니다.
신고 누락 시 발생할 수 있는 문제
- IRS 벌금 또는 추징금
- 비자 갱신 또는 영주권 심사 시 서류 부족
- 환급 손실: 원래 돌려받을 수 있었던 연방세·주세를 놓칠 수 있음
✅ 유학생이라고 해서 자동으로 세금이 면제되지 않으며, 소득이 있다면 반드시 신고해야 합니다.
오해 3: “TurboTax 같은 앱으로 신고해도 문제없다?”
일반 미국 납세자들이 사용하는 TurboTax, H&R Block 등의 세금 신고 프로그램을 유학생도 사용해도 될까요?
정답은? NO!
- 대부분의 상용 세금 신고 앱은 **1040(미국 시민 및 거주자용 양식)**만 지원합니다.
- **F1 비자 유학생은 비거주 외국인(Non-Resident Alien)**으로 분류되어, 1040NR 또는 1040NR-EZ 양식을 사용해야 합니다.
- 잘못된 양식으로 신고하면 세금 서류 오류로 환급 지연 또는 IRS 조사가 발생할 수 있습니다.
그럼 어떤 프로그램을 사용해야 하나요?
- ✅ Sprintax: 가장 많이 사용되는 유학생 전용 세금 신고 플랫폼
- ✅ Glacier Tax Prep: 일부 학교에서 무료로 제공
- 이들 프로그램은 세금 신분 자동 판별, 조세조약 적용 여부 계산, 필수 서류 자동 생성 기능을 제공합니다.
✅ 유학생은 반드시 전용 소프트웨어를 사용해 비거주자 전용 양식으로 신고해야 합니다.
일반 프로그램 사용은 절대 금지입니다!
결론
F1 비자 유학생의 세금 신고는 어렵지 않지만, 잘못된 정보로 인해 실수하기 쉬운 영역입니다.
❗ 소득이 없어도 신고해야 한다 (Form 8843)
❗ 유학생도 과세 대상일 수 있다 (W-2, 1042-S 발급 시)
❗ 일반 미국인용 신고앱은 사용하면 안 된다 (1040NR 사용 필수)
정확한 세금신고는 비자 유지, 취업, 이민의 시작점입니다.
지금 바로 Sprintax나 학교의 세무 가이드를 통해 올해 세금신고를 준비해보세요!
당신의 세금신고, 정확해야 미래가 안전합니다.